диагностика и оценка рисков в банковской сфере

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1. РИСКИ В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 5

1.1. Характеристика типичных банковских рисков 5

1.2. Показатели оценки типичных банковских рисков 11

1.3. Способы минимизации банковских рисков 14

2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ 17

2.1. Общая характеристика деятельности и организации риск-менеджмента в банке 17

2.2. Управление финансовыми ценовыми рисками банка 20

2.3. Управление финансовыми неценовыми рисками банка 22

2.4. Управление функциональными рисками банка 24

3. ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ 30

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 36

ВВЕДЕНИЕ

Риск неотъемлемая составная часть человеческой жизни. Он порождается неопределенностью, отсутствием достаточно полной информации о событии или явлении, и невозможностью прогнозировать развитие событий. Риск возникает тогда, когда решение выбирается из нескольких возможных вариантов и нет уверенности, что оно наиболее эффективно. В то же время риск следует рассматривать как неотъемлемый элемент процесса существования организации на рынке.

Актуальность темы работы заключается в том, что фактически, если основной целью функционирования организации является максимизация прибыли, то прибыль является вознаграждением за удачно взятый на себя экономический риск в деловых операциях. В то же время, коммерческий банк, как финансовый посредник, практически берет на себя риски как собственной деятельности, так и риски своих клиентов, совмещая риски активных операций клиентов банка с заемными средствами с рисками клиентов, в которых банк привлек средства на возвратной основе и передал их в активные операции.

Управление банковскими рисками – это процесс, с помощью которого банк выявляет (идентифицирует) риски, проводит оценку их величины, осуществляет их мониторинг и контролирует свои рисковые позиции, а также учитывает взаимосвязи между различными категориями рисков.

Комплекс действий с банковского риск-менеджмента имеет целью обеспечить достижение следующих целей:

риски должны быть понятными и осознанными банком и его руководством;

риски должны находиться в пределах уровней толерантности, установленных наблюдательным советом банка;

решение по принятию рисков должны соответствовать стратегическим задачам деятельности банка;

решение по принятию риска должны быть конкретными и четкими;

ожидаемая доходность операций имеет компенсировать затраты на принятие риска;

распределение капитала банка должен соответствовать размерам рисков, которым подвергается банк;

стимулы к достижению высоких результатов деятельности банка должны согласовываться с уровнем толерантности банка к риску.

Учитывая вышеизложенное, предметом исследования является комплексный процесс управления рисками деятельности в коммерческом банке.

Объектом исследования являются результаты деятельности ПАО «Донкомбанк» в области управления банковскими рисками.

Целью исследования является определение путей повышения эффективности управления банковскими рисками в коммерческих банках.

Задачами исследования являются:

идентификация сущности и структуры рисков банковской деятельности;

исследование методологии управления банковскими рисками и минимизации их влияния на деятельность коммерческого банка;

анализ эффективности управления банковскими рисками в ПАО «Донкомбанк»;

разработка предложений по внедрению усовершенствованной системы управления ценовыми, неценовыми, операционными и функциональными рисками в деятельности ПАО «Донкомбанк».

Информационной базой исследования является финансово-экономическая информация о деятельности ПАО «Донкомбанк», банковское и нормативное законодательство, нормативная и статистическая информация Интернет-сайтов, специализированные банковские периодические издания, монографии и учебные пособия по вопросам рисков банковской деятельности.